其他回答

• E同學(xué)
  我從哪轉(zhuǎn)到哪,,是不是進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值值稅,然后把余額再轉(zhuǎn)到未交增值稅,然后再把減免稅款轉(zhuǎn)到未交增值稅,這樣就結(jié)平了. 當(dāng)月不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額的話,轉(zhuǎn)出未交增值稅就是有余額的吧老師,我現(xiàn)在就是只能一年結(jié)轉(zhuǎn)一次進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額,還有減免稅款,我到底用什么分錄作,請(qǐng)告知 我從哪轉(zhuǎn)到哪,,是不是進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值值稅,然后把余額再轉(zhuǎn)到未交增值稅,然后再把減免稅款轉(zhuǎn)到未交增值稅,這樣就結(jié)平了.
  • 谷老師
    你好，借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅
  • E同學(xué)
    如果當(dāng)月就把減免稅款給結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅了也可以吧
  • 谷老師
    我是不是可以在抵減的當(dāng)月,把減免稅款給轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅呢
  • E同學(xué)
    也可以
• 老同學(xué)
  計(jì)算增值稅時(shí)要先把消費(fèi)稅先算出來(lái)后再用銷售額加消費(fèi)稅再計(jì)算增值稅嗎？
  • 楊老師

    不是的，消費(fèi)稅只是一些特定項(xiàng)目征收的稅，絕大多數(shù)生產(chǎn)銷售的商品只征增值稅，不征消費(fèi)稅。增值稅是價(jià)外稅，消費(fèi)稅是價(jià)內(nèi)稅，對(duì)既征增值稅又要征消費(fèi)稅的商品，他們的計(jì)稅依據(jù)一般是一樣的，簡(jiǎn)單說(shuō)就都是不含稅的生產(chǎn)銷售收入。
    

• 紙同學(xué)
  在加計(jì)抵減當(dāng)月有進(jìn)轉(zhuǎn)出的是不是要把他減下來(lái)再加計(jì)抵減嗎？
  • 李老師
    嗯嗯是的，是這個(gè)意思
  • 紙同學(xué)
    如果里面還有改進(jìn)轉(zhuǎn)出的我還沒(méi)發(fā)現(xiàn) 以后發(fā)現(xiàn)了轉(zhuǎn)出的話 這個(gè)加計(jì)抵減又怎么調(diào)
  • 李老師
    規(guī)范的話需要修改的該進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的當(dāng)期報(bào)表數(shù)據(jù)
• 斌同學(xué)
  比較抵稅和免抵退稅額兩者中誰(shuí)較小來(lái)確定退稅額是是什么意思
  • 黃老師
    首先，你要明白國(guó)家退稅退的是你在采購(gòu)時(shí)交的增值稅，即進(jìn)項(xiàng)稅金，所以出口退稅額要和留抵額（或進(jìn)項(xiàng)稅金）相比較，如果退稅額大于留抵額（或進(jìn)項(xiàng)稅金），也只能退留抵額那部分，多余部分轉(zhuǎn)為“出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額”，即作為下期的留抵額。
    
    希望能幫助到您！