下面是證券從業(yè)資格考試《證券交易》科目第八章第五節(jié)“轉融通業(yè)務”的知識點，請考生們查看！
 
　　一、轉融通業(yè)務的含義及基本原則
　　轉融通業(yè)務是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務的經營活動。
　　從事轉融通業(yè)務及相關活動，應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則，不得損害社會公共利益。
　　證券金融公司應當遵守法律、行政法規(guī)和《轉融通業(yè)務監(jiān)督管理試行辦法》的規(guī)定，嚴格防范和控制風險，穩(wěn)健開展轉融通業(yè)務。
　　1．基本業(yè)務規(guī)則
　　(1)專用證券賬戶。
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在證券登記結算機構分別開立轉融通專用證券賬戶、轉融通擔保證券賬戶和轉融通證券交收賬戶。
　　(2)專用資金賬戶。
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在商業(yè)銀行開立轉融通專用資金賬戶，在證券登記結算機構分別開立轉融通擔保資金賬戶和轉融通資金交收賬戶。
　　(3)了解客戶及信用評估。
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當了解證券公司的基本情況、業(yè)務范圍、財務狀況、違約記錄、風險控制能力等，并以書面和電子的方式予以記錄和保存。
　　(4)轉融通業(yè)務合同。
　　(5)轉融通期限。
　　(6)證券公司擔保賬戶。
　　證券金融公司與證券公司簽訂轉融通業(yè)務合同后，應當根據證券公司的申請，以證券公司的名義，為其開立轉融通擔保證券明細賬戶和轉融通擔保資金明細賬戶。
　　(7)轉融通保證金。
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當向證券公司收取一定比例的保證金。證券可以充抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應收取保證金的15%?？沙涞直ＷC金證券的種類和折算率由證券金融公司確定并公布。
　　(8)轉融通互?；稹?/div>
　　證券金融公司可以根據化解證券公司違約風險的需要，建立轉融通互?；稹＾D融通互?；鸬墓芾磙k法，由證券金融公司制定，經證監(jiān)會批準后施。
　　從事轉融通業(yè)務及相關活動，應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則，不得損害社會公共利益。
　　證券金融公司應當遵守法律、行政法規(guī)和《轉融通業(yè)務監(jiān)督管理試行辦法》的規(guī)定，嚴格防范和控制風險，穩(wěn)健開展轉融通業(yè)務。
 
　　二、基本業(yè)務規(guī)則
　　(1)專用證券賬戶。
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在證券登記結算機構分別開立轉融通專用證券賬戶、轉融通擔保證券賬戶和轉融通證券交收賬戶。
　　(2)專用資金賬戶。
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在商業(yè)銀行開立轉融通專用資金賬戶，在證券登記結算機構分別開立轉融通擔保資金賬戶和轉融通資金交收賬戶。
　　(3)了解客戶及信用評估。
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當了解證券公司的基本情況、業(yè)務范圍、財務狀況、違約記錄、風險控制能力等，并以書面和電子的方式予以記錄和保存。
　　(4)轉融通業(yè)務合同。
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當與證券公司簽訂轉融通業(yè)務合同，約定轉融通的資金數額、標的證券的種類和數量、期限、費率、保證金的比例、證券權益處理辦法、違約責任等事項。
　　(5)轉融通期限。
　　除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉融通的期限不得超過6個月。轉融通的期限，自資金或者證券實際交付之日起算。
　　(6)證券公司擔保賬戶。
　　證券金融公司與證券公司簽訂轉融通業(yè)務合同后，應當根據證券公司的申請，以證券公司的名義，為其開立轉融通擔保證券明細賬戶和轉融通擔保資金明細賬戶。
　　(7)轉融通保證金。
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當向證券公司收取一定比例的保證金。證券可以充抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應收取保證金的15%?？沙涞直ＷC金證券的種類和折算率由證券金融公司確定并公布。
　　(8)轉融通互?；?。
　　證券金融公司可以根據化解證券公司違約風險的需要，建立轉融通互?；稹＾D融通互?；鸬墓芾磙k法，由證券金融公司制定，經證監(jiān)會批準后施。
　　(9)轉融通的暫停。
　　當市場交易活動出現異常，已經或者可能危及市場穩(wěn)定，有必要暫停轉融通業(yè)務時，證券金融公司可以按照業(yè)務規(guī)則和合同約定，暫停全部或者部分轉融通業(yè)務并公告。
　　(10)涉及轉融通業(yè)務證券及資金的劃轉。
　　證券登記結算機構根據證券賬戶和資金賬戶持有人發(fā)出或者認可的指令，辦理轉融通業(yè)務涉及的證券和資金的劃轉。
　　(11)協(xié)助司法強制執(zhí)行。
 
　　三、資金和證券的來源
　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，可以使用下列資金和證券：
　　(1)自有資金和證券。
　　(2)通過證券交易所的業(yè)務平臺融入的資金和證券。
　　(3)通過證券金融公司的業(yè)務平臺融入的資金。
　　(4)依法籌集的其他資金和證券。
 
　　四、權益處理
　　(1)對證券發(fā)行人的權利。
　　對轉融通擔保證券賬戶內記錄的證券，由證券金融公司以自己的名義，行使對證券發(fā)行人的權利。
　　(2)證券持有人的收益權利。
　　證券登記結算機構受證券發(fā)行人委托以證券或者現金形式分派投資收益的，應當分別將分派的證券或者現金記錄在轉融通擔保證券賬戶或者轉融通擔保資金賬戶內，并相應變更證券公司轉融通擔保證券明細賬戶或者轉融通擔保資金明細賬戶的數據。
　　(3)證券持有人的信息報告與披露義務。
　　證券金融公司通過轉融通擔保證券賬戶持有的證券不計入其自有證券，證券金融公司無須因該賬戶內證券數量的變動而履行信息報告、披露或者要約收購義務。
 
　　五、監(jiān)督管理
　　(1)制定業(yè)務規(guī)則。
　　證券金融公司應證監(jiān)會的有關規(guī)定制定轉融通業(yè)務規(guī)則，明確賬戶管理、授信管理、標的證券管理、保證金管理、費率管理、信息披露等事項，經證監(jiān)會批準后實施。
　　(2)公布信息。
　　證券金融公司應當每個交易日公布以下轉融通信息：
　　1)轉融資余額。
　　2)轉融券余額。
　　3)轉融通成交數據。
　　4)轉融通費率。
　　(3)建立合規(guī)管理與風險控制機制。
　　證券金融公司應當建立合規(guī)管理機制，保證公司的經營管理及工作人員的執(zhí)業(yè)行為合法合規(guī)。
　　證券金融公司應當建立風險控制機制，有效識別、評估、控制公司經營管理中的各類風險。
　　(4)資金用途。
　　證券金融公司的資金，除用于履行證監(jiān)會規(guī)定的轉融通職責和維持公司正常運轉外，只能用于以下用途：
　　1)銀行存款。
　　2)購買國債、證券投資基金份額等經證監(jiān)會認可的高流動性金融產品。
　　3)購置自用不動產。
　　4)證監(jiān)會認可的其他用途。
　　(5)信息系統(tǒng)安全管理。證券金融公司應當建立信息系統(tǒng)安全管理機制，保障公司信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行。
　　(6)報告制度。
　　證券金融公司應當自每一會計年度結束之日起4個月內，向證監(jiān)會報送年度報告。年度報告應當包含按照規(guī)定編制并經具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的財務會計報告。
　　(7)信息共享與保密。
　　證券交易所、證券登記結算機構、證券金融公司應當建立融資融券信息共享機制。
 
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