其他回答

• 江同學(xué)
  所得稅季度申報表，利潤總額累計數(shù)不對，如何調(diào)整，本期金額輸入正數(shù)的話，是可以把累計數(shù)調(diào)整正確，但我就要交所得稅了，要如何調(diào)整呢？
  • 馮老師
    您好，本期金額輸入正數(shù)，累計金額是負(fù)數(shù)的話，也不用交所得稅啊。
  • 江同學(xué)
    我填寫正數(shù)后，應(yīng)納所得稅出來6009.69，這不會要交嗎
  • 馮老師
    您好，不會要交的，累計的還是0的。
• 楊同學(xué)
  老師，我想請問您一下，審計報告出來的時候，審計把調(diào)整分錄都給我們寫好了，我這邊調(diào)整好以后，怎么樣在賬上的余額表里面檢查所調(diào)整的分錄是不是正確，需要在余額表里和那個數(shù)據(jù)做對比呢。我手上有審計報告的。
  • 戚老師
    如果說你審計把這個分錄都給你寫好了，你直接按照他的分錄處理就可以了，你是什么意思沒太明白。
  • 楊同學(xué)
    我是按照他們的分錄處理了，就是不知道做好以后怎么樣檢查，是不是可以像資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表檢查勾稽關(guān)系一樣，也有可以檢查是否正確的辦法
  • 戚老師
    就是有沒有可以查看財務(wù)軟件里余額表明細(xì)然后和他們的報表能核對的地方
  • 楊同學(xué)
    首先啊，你看一下你這個調(diào)整之后是不是涉及到以前年度損益調(diào)整。如果說涉及到以前年度損益調(diào)整，你這個就按照調(diào)整之后的各個科目余額去進(jìn)行財產(chǎn)清查就可以了。如果說不涉及到以前的，按照正常的報表關(guān)系去處理。
  • 戚老師
    涉及到以前年底損益調(diào)整了，我也調(diào)整好了。我知道怎么做分錄 就是不知道有沒有檢驗的方法
  • 楊同學(xué)
    老師，比如我賬上的財務(wù)報表和審計的報表是需要調(diào)整利潤810833.99，那么我調(diào)整好以后怎么樣才能檢查是不是正確。
  • 戚老師
    那你這個以前年度損益調(diào)整的話，調(diào)整之后，你這個報表的國際關(guān)系，他就會有一個差額，差額就是這個以前年度損益調(diào)整的金額。
• A同學(xué)
  我想問下，我調(diào)整了2019年的成本金額，在所得稅的申報表也改成了正確的成本，那么2019年財務(wù)報表是不是也要調(diào)整成正確的
  • 趙老師
    這個是實際業(yè)務(wù)的嗎 是的話賬上不用動
  • A同學(xué)
    都是實際的，就是公司還沒有收入，就只有各種費(fèi)用，那利潤肯定負(fù)的呀
  • 趙老師
    賬上不需要做分錄的
  • A同學(xué)
    這個，后期利潤為正，可不可以用來抵消之后再納稅啊
  • 趙老師
    你好，可以的 就是彌補(bǔ)虧損
  • A同學(xué)
    12月有一批成本漏結(jié)轉(zhuǎn)了
  • 趙老師
    賬上在今年做的以前年度損益調(diào)整，我在匯算的時候2019年申報表調(diào)整成本，塡的正確的成本，不知道需要調(diào)整財務(wù)報表不需要
  • A同學(xué)
    財務(wù)報表不需要調(diào)整的。