其他回答

• 圖同學(xué)
  公司債券募集辦法應(yīng)包括哪些內(nèi)容
  • 張老師
    本文主要介紹了公司債券發(fā)行的募集辦法，申請發(fā)行公司債券的公司在向國務(wù)院證券管理部門提交的文件中已有公司債券的募集辦法，在得到批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告其募集辦法。
    根據(jù)《公司法》第168條第2款的規(guī)定，公司債券募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明的事項有：
    1、公司名稱
    公司名稱是募集辦法中首先應(yīng)當(dāng)載明的事項。公司名稱應(yīng)當(dāng)用全名。在公司名稱一項中還應(yīng)注明公司注冊地、營業(yè)地或主要辦事機(jī)構(gòu)所在地等有關(guān)事項。
    2、債券總額和債券的票面金額
    債券總額是該公司本次發(fā)行的債券總金額數(shù)。債券總額
    要根據(jù)公司的凈資產(chǎn)額、生產(chǎn)發(fā)展需要、累計債券總額、最近3年平均的可分配利潤能否償付公司債券1年的利息等事項來確定，并須經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)才生效。從債券總額上能反映公司債券的發(fā)行規(guī)模。票面金額是每張債券上標(biāo)明的金額數(shù)。
    3、債券的利率
    亦即債券票面利率，票面利率一般根據(jù)公司章程規(guī)定的程序，由股東大會或董事會以決議的方式確定，認(rèn)購人在購買債券時，總是希望獲得較高的利息，否則，他寧愿拿錢存入銀行而不投資債券。公司在確定債券利率時，一是綜合考慮債券期限、本息償還方式、公司信譽(yù)高低及其他多種因素，二是要符合國務(wù)院限定的利率水平。
    4、還本付息的期限和方式
    還本付息的期限是從債券發(fā)行日期到清償本金和利息日期的期間。發(fā)行公司在確定還本付息的期限時，應(yīng)本著成本最低、效益最高的原則，綜合考慮和分析發(fā)行債券所籌資金的使用目的和使用周轉(zhuǎn)期，未來一段時間資金市場借貸資金取得的難易程度和社會承受能力等諸因素。
    還本付息的方式是發(fā)行公司向認(rèn)購人還本付息的具體辦法。從認(rèn)購人角度看，進(jìn)行債券投資的主要目的是獲取較高的現(xiàn)金收益，因此，認(rèn)購人多傾向于認(rèn)購以現(xiàn)金形式還本付息的債券。
    5、債券發(fā)行的起止日期
    債券發(fā)行的開始和終止日期對認(rèn)購債券者來說十分重要，債券發(fā)行開始的日期，即認(rèn)購者可以購買債券的日期，債券發(fā)行終止的日期，認(rèn)購者便必須停止購買債券。在債券發(fā)行的起和止的這段時間內(nèi)，認(rèn)購者有權(quán)決定是否購買，購買多少。而且，債券發(fā)行的終止日期也往往是還本付息期限的起算時間，因此，在募集辦法中標(biāo)明債券發(fā)行的起止日期對發(fā)行公司和認(rèn)購者來說都是十分重要的。
    6、公司凈資產(chǎn)額
    公司凈資產(chǎn)額是公司的全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的總額，它是一個公司實(shí)力的象征。公司的凈資產(chǎn)額要由注冊會計師或?qū)徲嫀燆炠Y后才能確認(rèn)有效。
    7、已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額
    已發(fā)行的未到期債券總額是衡量公司的償債能力的一項重要指標(biāo)，故是可能影響投資乾決定的重要因素。
    8、公司債券的承銷機(jī)構(gòu)
    公司債券的承銷機(jī)構(gòu)是指以包銷或代銷方式為發(fā)行公司銷售債券的經(jīng)營機(jī)構(gòu)。在3公司債券募集辦法中規(guī)定公司債券的承銷機(jī)構(gòu)，便于社會公眾購買公司債券，以防買券無門。
    編輯點(diǎn)評：發(fā)行公司公告其募集辦法，一方面是為了向社會公眾公開其財務(wù)狀況，取得公眾信任，使募資工作取得成功，另一方面也是為了防止欺詐行為，使公司處在群眾監(jiān)督之下，促使公司努力改善經(jīng)營，最大限度地維護(hù)出資人的利益。
• A同學(xué)
  老師，發(fā)行債券募集的資金不是要用于核準(zhǔn)的用途嗎？所以使用限制條件多嗎？
  • 郭老師
    你好，發(fā)債籌資首先企業(yè)要有足夠的信用，要保證企業(yè)的債務(wù)風(fēng)險相對不高，而且債券到期必須償還，所以你必須保證企業(yè)有足夠的資金償還，所以資金使用受限制，這個a答案說的沒問題的
  • A同學(xué)
    對啊，就是因為資金使用受限制，所以說限制條件多啊，那A答案就是對的了
  • 郭老師
    但前提是要和股票作對比，這個題目a答案沒有作對比，其實(shí)a答案不是很恰當(dāng)?shù)?，因為債券是長期，銀行借款是短期，如果比較對象是股票這句話是正確的，但是和銀行存款相比，這句話是不正確，債券期限長于銀行借款，一般一年以上
• 兄同學(xué)
  上市公司發(fā)行股票募集的資金都用做什么了？資金的用途會披露嗎
  • 俞老師
    股票發(fā)行募集資金用途均需通過發(fā)改委、證監(jiān)會發(fā)審委審核，上市公司均需制定募集資金專用賬戶，募集資金用途每年都會披露，募集資金投資項目如發(fā)生改變，均需通過上市公司股東大會審議，獨(dú)立董事需出具獨(dú)立意見，保薦機(jī)構(gòu)需出具專項核查意見?，F(xiàn)在對中國資本市場的募集資金下黑手，比紅十字會拿募捐的錢買路虎可難多了……
• 兄同學(xué)
  上市公司發(fā)行股票募集的資金都用做什么了？資金的用途會披露嗎
  • 宋老師
    股票發(fā)行募集資金用途均需通過發(fā)改委、證監(jiān)會發(fā)審委審核，上市公司均需制定募集資金專用賬戶，募集資金用途每年都會披露，募集資金投資項目如發(fā)生改變，均需通過上市公司股東大會審議，獨(dú)立董事需出具獨(dú)立意見，保薦機(jī)構(gòu)需出具專項核查意見?，F(xiàn)在對中國資本市場的募集資金下黑手，比紅十字會拿募捐的錢買路虎可難多了……