其他回答

• 皮同學(xué)
  預(yù)交所得稅，在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)，要放在其他流動資產(chǎn)里嗎
  • 左老師
    不是，調(diào)的是增值稅，三、財務(wù)報表相關(guān)項目列示 “應(yīng)交稅費”科目下的“應(yīng)交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認(rèn)證進項稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細(xì)科目期末借方余額應(yīng)根據(jù)情況，在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動資產(chǎn)” 或“其他非流動資產(chǎn)”項目列示；“應(yīng)交稅費——待轉(zhuǎn)銷項稅額”等科目期末貸方余額應(yīng)根據(jù)情況，在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動負(fù)債” 或“其他非流動負(fù)債”項目列示；“應(yīng)交稅費”科目下的“未交增值稅”、“簡易計稅”、“轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”、“代扣代交增值稅”等科目期末貸方余額應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)交稅費”項目列示。
  • 皮同學(xué)
    那預(yù)繳的所得稅咋辦
  • 左老師
    借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費，借應(yīng)交稅費 貸銀行，確定是多交企業(yè)所得稅，，借應(yīng)交稅費 貸銀行 等他是負(fù)數(shù)，后續(xù)抵減再做，再退，可以填寫負(fù)數(shù)可以提交，
• 王同學(xué)
  資產(chǎn)負(fù)債表里其他流動資產(chǎn)和應(yīng)交稅金取數(shù)包含應(yīng)交稅費-進項留底稅額，這個還要改嗎？
  • 石老師
    你的應(yīng)交稅費是0 其他流動資產(chǎn)是正數(shù)是嗎？不用修改了
  • 王同學(xué)
    不是的，老師，應(yīng)交稅費有余額，資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費包含了進項留底稅額，比如，應(yīng)交稅費余額是200，進項留底稅額是500，資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費是700，其他流動資產(chǎn)余額也是700？這個取數(shù)公式還用改嗎？
  • 石老師
    讓你軟件售后給你看下，你這個不對，你的報表不平吧
  • 王同學(xué)
    老師，你沒看明白嗎？，我的報表是平的呀？
  • 石老師
    應(yīng)交稅費本來是借方700，在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)該是-700 你現(xiàn)在是正數(shù)700
• A同學(xué)
  負(fù)債表里 的其他流動資產(chǎn)包含什么啊
  • 高老師
    資產(chǎn)負(fù)債表上的其他流動資產(chǎn)，是指除貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、 其他應(yīng)收款、存貨等流動資產(chǎn)以外的流動資產(chǎn)。一般企業(yè)“待處理流動資產(chǎn)凈損益”科目未處理轉(zhuǎn)帳，報表時掛在“其他流動資產(chǎn)”項目中。