其他回答

• 劉同學(xué)
  現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題一家非金融企業(yè)向我們借款，在17年底計(jì)提了三個(gè)月的利息收入，借：應(yīng)收利息 貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入。實(shí)際合同約定是18年到期支付利息，那現(xiàn)在匯算清繳可不可以調(diào)減
  • p老師
    這個(gè)不能調(diào)減，因?yàn)榘礄?quán)責(zé)發(fā)生制，就是你們的收入
  • 劉同學(xué)
    當(dāng)時(shí)只是計(jì)提了利息沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，發(fā)票時(shí)到期一次性開(kāi)具。增值稅申報(bào)表在開(kāi)票當(dāng)期進(jìn)行申報(bào)；企業(yè)所得稅在開(kāi)票當(dāng)年確認(rèn)收入，如果跨年的，則在開(kāi)票以前年度所得稅申報(bào)時(shí)作調(diào)減處理，次年也就是發(fā)票開(kāi)具所屬年度調(diào)增處理。這樣不行嗎
  • p老師
    這個(gè)也是需要確認(rèn)無(wú)票的利息收入，后期開(kāi)票時(shí)再?zèng)_銷收入處理
• 藍(lán)同學(xué)
  請(qǐng)問(wèn)老師，后續(xù)期價(jià)值3萬(wàn)多是怎么算的？為什么2022年的后續(xù)價(jià)值沒(méi)有算在乙公司股權(quán)價(jià)值里面呢？
  • 倪老師
    這里是指未來(lái)現(xiàn)金流量，永續(xù)現(xiàn)金流量，用你最后一期的現(xiàn)金流量/資本成本，按永續(xù)年金計(jì)算的后續(xù) 價(jià)值。
• M同學(xué)
  在網(wǎng)上年檢的時(shí)候。?；举Y料里面又一個(gè)應(yīng)納稅額里面。分為國(guó)稅多少..地稅多少..要到哪里找..審計(jì)報(bào)告和稅務(wù)報(bào)告上面沒(méi)的...
  • 王老師
    網(wǎng)上年檢的話，是要大概數(shù)，如果能完全準(zhǔn)確那更好，從明細(xì)帳上找，國(guó)稅稅目有：增值稅。地稅有：城建稅，教育費(fèi)附加（屬于稅費(fèi)，可填可不填），營(yíng)業(yè)稅，個(gè)人所得稅等。在你明細(xì)帳上應(yīng)該有每一個(gè)應(yīng)交稅金的明細(xì)科目，只要將2008年的已實(shí)際繳納的累計(jì)數(shù)填入即可。