其他回答

• P同學(xué)
  固定資產(chǎn)清理過(guò)后，累計(jì)折舊總金額已折舊明細(xì)，總金額不相等，是為什么？
  • 王老師
    你好 同學(xué)指的是累計(jì)折舊的總金額不等于折舊明細(xì)嗎？
  • P同學(xué)
    是的，兩者相差的金額剛好等于已經(jīng)清理過(guò)的累計(jì)折舊金額
  • 王老師
    你好 那就對(duì)了，已清理的累計(jì)折舊金額是需要轉(zhuǎn)到借方的。
• 之同學(xué)
  固定資產(chǎn)折舊額是按每項(xiàng)單個(gè)折舊后計(jì)算總額還是先算出所有資產(chǎn)原價(jià)總額再一起計(jì)算折舊金額
  • 楊老師
    由于固定資產(chǎn)的折舊年限不盡相同，因此是不能按固定資產(chǎn)總額來(lái)計(jì)提折舊的，應(yīng)該按單個(gè)折舊計(jì)算后，合計(jì)計(jì)算折舊總額。每月會(huì)計(jì)處理可合計(jì)計(jì)算進(jìn)有關(guān)費(fèi)用科目或成本科目。
• j同學(xué)
  累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)總額如何對(duì)賬？固定資產(chǎn)總值、累計(jì)折舊與總分類(lèi)帳不一致
  • 劉老師
    固定資產(chǎn)錄入以后有一個(gè)凈殘值和累計(jì)折舊值，這個(gè)數(shù)據(jù)必須和總賬中的固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊一樣，如果不一樣的話對(duì)賬是不平的，還有就是固定資產(chǎn)累計(jì)折舊后的憑證需要生成到總賬或者手工在總賬中填制一張和累計(jì)折舊一模一樣的憑證，并且記賬，不然對(duì)賬也是不平的。其實(shí)固定資產(chǎn)和總賬對(duì)賬不平是不影響結(jié)賬的，總賬是可以結(jié)賬的首先檢查，是原值還是折舊不平。
    一般兩個(gè)原因：
    1.憑證錄入錯(cuò)誤
    2。固定資產(chǎn)單據(jù)未增加到系統(tǒng)里。
• @同學(xué)
  老師，去年終審計(jì)調(diào)整了累計(jì)折舊，這樣總賬的累計(jì)折舊余額和固定資產(chǎn)折舊匯總表中的累計(jì)折舊余額不一致，怎么辦啊？
  • 夏老師
    這個(gè)賬務(wù)處理不一定按審計(jì)的調(diào)整事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)賬，就是說(shuō)賬務(wù)處理不一定聽(tīng)從審計(jì)的意見(jiàn)進(jìn)行調(diào)賬
  • @同學(xué)
    已經(jīng)調(diào)了，補(bǔ)了一個(gè)調(diào)整的憑證，現(xiàn)在余額表中的累計(jì)折舊余額和固定資產(chǎn)模塊的累計(jì)折舊余額不一致了。每月要手動(dòng)做一張固定資產(chǎn)折舊匯總表，特別麻煩。
  • 夏老師
    直接改回來(lái)處理，讓他不產(chǎn)生任何差異，不然后期特別麻煩。就是始終數(shù)據(jù)不一致